Kiểm tra sức chịu đựng của ngân hàng

Ngân hàng Stress Test là gì?

Ngân hàng Stress Test là phương pháp phân tích rủi ro định lượng do các cơ quan quản lý hoặc ngân hàng trung ương thực hiện nhằm đánh giá chất lượng tài sản, khả năng sinh lời, mức độ vốn và thanh khoản của các ngân hàng dưới các kịch bản kinh tế và thị trường tài chính khác nhau. Ngân hàng Stress Test thường bao gồm các khía cạnh về rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường, rủi ro thanh khoản và rủi ro hoạt động của ngân hàng.

Mục đích chính của Ngân hàng Stress Test là đánh giá tỷ lệ vốn và khả năng quản lý rủi ro của ngân hàng, đảm bảo rằng ngân hàng có thể tiếp tục hoạt động bình thường và chống đỡ các cú sốc tài chính khi đối mặt với các tình huống căng thẳng. Thông qua việc mô phỏng các yếu tố bất lợi như suy thoái kinh tế, lãi suất tăng, chất lượng tài sản giảm, Stress Test giúp các cơ quan quản lý và ngân hàng phát hiện rủi ro tiềm ẩn và đưa ra các biện pháp phòng ngừa phù hợp.

Các loại Stress Test của Ngân hàng

Dựa vào loại hình, mục đích và phương pháp đánh giá, Ngân hàng Stress Test có thể được chia thành các loại sau.

1. Stress Test vĩ mô (Macro Stress Test): Thường do ngân hàng trung ương hoặc cơ quan quản lý tài chính thực hiện, kiểm tra tác động của các kịch bản bất lợi như suy thoái kinh tế, lạm phát, thay đổi lãi suất đến hiệu quả và rủi ro của ngân hàng, đánh giá khả năng chống đỡ rủi ro trong bối cảnh kinh tế tổng thể.
2. Stress Test khách hàng (Customer Stress Test): Tập trung vào khả năng vỡ nợ của khách hàng và rủi ro cho vay xấu. Thông qua việc mô phỏng các tình huống vỡ nợ của khách hàng, ngân hàng có thể đánh giá chất lượng danh mục cho vay và rủi ro vỡ nợ để từ đó có những biện pháp quản lý rủi ro thích hợp.
3. Stress Test vốn (Capital Stress Test): Tập trung vào khả năng đủ vốn và quản lý vốn của ngân hàng. Thông qua việc mô phỏng các thiệt hại trong các kịch bản căng thẳng khác nhau, ngân hàng có thể đánh giá mức độ đủ vốn và khả năng chịu rủi ro của mình.
4. Stress Test thanh khoản (Liquidity Stress Test): Nhằm đánh giá rủi ro thanh khoản của ngân hàng, tức khả năng đối phó khi gặp phải các đợt rút tiền lớn hoặc dòng tiền ra khỏi ngân hàng. Stress Test thanh khoản giúp đánh giá tình hình thanh khoản và đưa ra các biện pháp quản lý thanh khoản phù hợp.
5. Stress Test chiến lược (Strategic Stress Test): Tập trung vào tác động của các quyết định chiến lược của ngân hàng lên hiệu quả và rủi ro. Thông qua việc mô phỏng kết quả của các quyết định chiến lược khác nhau, ngân hàng có thể đánh giá tính khả thi và rủi ro của kế hoạch phát triển dài hạn.

Các bước thực hiện Stress Test của Ngân hàng

Mặc dù các bước thực hiện Stress Test của ngân hàng có thể khác nhau tùy thuộc vào loại hình, mục tiêu và phương pháp, nhưng nhìn chung có thể tóm lược như sau.

1. Lập kế hoạch: Xác định các giả định và kịch bản của Stress Test, xác định mục tiêu, phạm vi và lịch trình, các lĩnh vực kinh doanh và loại hình rủi ro liên quan, cũng như các dữ liệu và chỉ số cần thiết.
2. Xác định các yếu tố rủi ro, nhận diện các thông tin ảnh hưởng đến hiệu quả và độ bền vững của ngân hàng như tài sản, nợ phải trả, thu nhập, chi phí, vốn và các cam kết rủi ro, sau đó phân loại và nhóm các thông tin theo mức độ quan trọng và sẵn có của dữ liệu.
3. Xây dựng mô hình: Dựa trên kế hoạch Stress Test và dữ liệu, xây dựng các mô hình mô phỏng kịch bản căng thẳng. Các mô hình này bao gồm mô hình tài chính, mô hình kinh tế, mô hình rủi ro và các loại mô hình khác để đánh giá hiệu quả và rủi ro của ngân hàng dưới các kịch bản căng thẳng khác nhau.
4. Thu thập dữ liệu: Lấy các dữ liệu cần thiết cho Stress Test bao gồm bảng cân đối kế toán, bảng kết quả hoạt động kinh doanh, mức độ vốn, các tham số rủi ro của ngân hàng, cũng như dữ liệu thị trường, dữ liệu kinh tế vĩ mô, dữ liệu ngành và tiến hành làm sạch và kiểm tra dữ liệu.
5. Đặt điều kiện: Xác định các giả định hoặc điều kiện ràng buộc trong Stress Test như chiến lược kinh doanh, biện pháp quản lý, phản ứng thị trường của ngân hàng và cố gắng duy trì tính hợp lý và nhất quán của các giả định.
6. Xác định phương pháp: Chọn các phương pháp phân tích hoặc mô hình phù hợp với mục tiêu và kịch bản Stress Test như phân tích độ nhạy, phân tích hồi quy, mô phỏng Monte Carlo và điều chỉnh và kiểm định các phương pháp dựa trên tính chất của dữ liệu và mô hình.
7. Thực hiện Stress Test: Sử dụng các phương pháp hoặc mô hình đã chọn, tính toán sự biến động của các chỉ số liên quan dưới các kịch bản căng thẳng như giá trị tài sản, thu nhập, thiệt hại, tỷ lệ đủ vốn, tỷ lệ bao phủ thanh khoản và tiến hành phân tích độ nhạy và kiểm tra tính bền vững của kết quả.
8. Phân tích kết quả: Giải thích và đánh giá kết quả Stress Test như xác định các rủi ro tiềm ẩn và điểm yếu, phân tích các yếu tố và cơ chế truyền dẫn ảnh hưởng, so sánh sự khác biệt giữa các kịch bản và chỉ số, kiểm tra xem kết quả có phù hợp với kỳ vọng và logic hay không.
9. Báo cáo kết quả: Báo cáo kết quả Stress Test cho các bên liên quan dưới hình thức và nội dung thích hợp, như tạo biểu đồ, tài liệu báo cáo, tài liệu thuyết trình và cung cấp các giải thích và ghi chú cần thiết.
10. Các biện pháp cải tiến: Dựa trên kết quả Stress Test, đề ra các chính sách hoặc biện pháp phù hợp như lập kế hoạch ứng phó khẩn cấp, tăng cường vốn đệm, điều chỉnh cấu trúc tài sản để đối phó với các loại rủi ro có thể xảy ra và định kỳ theo dõi và đánh giá hiệu quả thực hiện.

Tầm quan trọng của Stress Test của Ngân hàng

Là công cụ quản lý rủi ro quan trọng giúp ngân hàng đánh giá độ bền vững và khả năng chống rủi ro của mình, Stress Test đóng góp vào hệ thống tài chính qua các khía cạnh sau.

1. Đánh giá sức bền rủi ro: Thông qua mô phỏng các kịch bản căng thẳng khác nhau, ngân hàng có thể đánh giá độ bền vững khi đối mặt với các điều kiện kinh tế và thị trường bất lợi, giúp phát hiện điểm yếu và nguy cơ tiềm ẩn, hỗ trợ việc tăng cường quản lý rủi ro và biện pháp ứng phó.
2. Kiểm tra khả năng đủ vốn: Stress Test giúp xác minh khả năng đủ vốn của ngân hàng, tức liệu ngân hàng có đủ vốn để chống đỡ rủi ro trong các tình huống khó khăn, một yếu tố quan trọng trong việc đảm bảo hoạt động ổn định và phòng ngừa rủi ro hệ thống.
3. Hỗ trợ quyết định quản lý rủi ro: Kết quả Stress Test cung cấp thông tin quan trọng cho ngân hàng, giúp đưa ra các chiến lược quản lý rủi ro hợp lý và hiệu quả hơn.
4. Đáp ứng yêu cầu giám sát: Các cơ quan giám sát thường yêu cầu ngân hàng thực hiện Stress Test để đảm bảo rằng ngân hàng có đủ khả năng đối mặt với các tình huống rủi ro khác nhau.
5. Tăng cường niềm tin của thị trường: Thông qua việc thực hiện Stress Test một cách minh bạch, ngân hàng có thể gửi tín hiệu tích cực tới thị trường, chứng tỏ khả năng chống đỡ rủi ro và độ bền vững của mình.
6. Cải thiện quyết định kinh doanh: Giúp ngân hàng hiểu rõ hơn về mức độ rủi ro và điểm yếu của mình, từ đó cải thiện quyết định kinh doanh, tối ưu hóa cấu trúc tài sản và nợ phải trả, và giảm thiểu rủi ro.

Tóm lại, ngân hàng Stress Test là một công cụ quản lý rủi ro quan trọng, giúp ngân hàng đánh giá độ bền vững và khả năng chống rủi ro của mình, đồng thời cung cấp thông tin quan trọng cho việc đưa ra quyết định quản lý rủi ro. Thông qua Stress Test, ngân hàng có thể đối mặt tốt hơn với các thách thức rủi ro bên ngoài, đảm bảo hoạt động ổn định và duy trì sự ổn định của hệ thống tài chính.

Các tiêu chuẩn Stress Test của Ngân hàng ở các quốc gia hoặc khu vực chính

Tiêu chuẩn Stress Test của ngân hàng được các cơ quan quản lý hoặc cơ quan giám sát vĩ mô tại các quốc gia hoặc khu vực khác nhau thiết lập, quy định mức vốn tối thiểu hoặc các chỉ số rủi ro khác mà ngân hàng cần đạt được trong Stress Test.

1. Trung Quốc: Ngân hàng Nhân dân Trung Quốc (PBOC) và Ủy ban Giám sát Bảo hiểm và Ngân hàng Trung ương Trung Quốc (CBIRC) đã bắt đầu thực hiện Stress Test cho các ngân hàng thương mại từ năm 2009, yêu cầu các ngân hàng duy trì chỉ số tỷ lệ vốn, tỷ lệ bao phủ thanh khoản, hệ số tài chính ổn định mạng trong các kịch bản giả định bất lợi.
2. Mỹ: Hội đồng Dự trữ Liên bang Mỹ (FED) đã bắt đầu thực hiện Stress Test cho các ngân hàng có tài sản trên 100 tỷ USD từ năm 2009, yêu cầu các ngân hàng duy trì tỷ lệ vốn cấp 1 (Tier 1 capital ratio) trên 6%, tỷ lệ vốn cấp 1 thường (Tier 1 common capital ratio) trên 4% trong các kịch bản giả định bất lợi. Từ năm 2012, FED thực hiện Phân tích và Kiểm tra Vốn toàn diện (CCAR) cho các ngân hàng có tài sản trên 500 tỷ USD, yêu cầu các ngân hàng tự thiết kế các kịch bản Stress Test và đánh giá tỷ lệ vốn và tỷ lệ thanh khoản của mình, sau đó nộp cho cơ quan quản lý để kiểm duyệt.
3. Châu Âu: Cơ quan Quản lý Ngân hàng Châu Âu (EBA) đã bắt đầu thực hiện Stress Test cho các ngân hàng châu Âu từ năm 2011, yêu cầu các ngân hàng duy trì tỷ lệ vốn cấp 1 cốt lõi (Core Tier 1 capital ratio) trên 4% trong các kịch bản giả định bất lợi. EBA thực hiện Stress Test cấp độ EU mỗi hai năm, bao gồm hầu hết các ngân hàng quan trọng tại EU.
4. Anh: Ngân hàng Trung ương Anh (BoE) đã bắt đầu thực hiện Stress Test cho các ngân hàng Anh từ năm 2014, yêu cầu các ngân hàng duy trì tỷ lệ vốn cấp 1 cốt lõi (CET1 capital ratio) trên 4.5%, tỷ lệ đòn bẩy (Leverage ratio) trên 3% trong các kịch bản giả định bất lợi. Ngân hàng Trung ương Anh thực hiện Stress Test quốc gia mỗi năm, bao gồm tất cả các ngân hàng quan trọng hệ thống tại Anh.
5. Nhật Bản: Cơ quan Dịch vụ Tài chính Nhật Bản (FSA) đã bắt đầu thực hiện Stress Test cho các ngân hàng Nhật Bản từ năm 2010, yêu cầu các ngân hàng duy trì tỷ lệ vốn cấp 1 (Tier 1 capital ratio) trên 4%, tỷ lệ vốn cấp 1 cốt lõi (Core Tier 1 capital ratio) trên 3% trong các kịch bản giả định bất lợi. Cơ quan Dịch vụ Tài chính Nhật Bản thực hiện Stress Test cấp quốc gia mỗi năm, bao gồm tất cả các ngân hàng quan trọng tại Nhật Bản.