Hiệp định Basel III

Basel III là gì?

Basel III là một khung giám sát tài chính quốc tế, nhằm mục tiêu tăng cường sự ổn định tài chính và khả năng quản lý rủi ro của ngành ngân hàng. Bản hiệp định được phát triển bởi Ủy ban Giám sát Ngân hàng Basel (Basel Committee on Banking Supervision), một cơ quan gồm các cơ quan quản lý ngân hàng quốc tế, chịu trách nhiệm xây dựng các tiêu chuẩn và nguyên tắc giám sát ngân hàng toàn cầu.

Basel III được công bố chính thức vào tháng 12 năm 2010, như một phản ứng đối với những thách thức mà hệ thống tài chính đối mặt sau cuộc khủng hoảng tài chính. Hiệp định giới thiệu một loạt các biện pháp và yêu cầu nhằm tăng cường tỉ lệ vốn đủ của các ngân hàng, quản lý rủi ro và minh bạch, cũng như giám sát ngân hàng có tầm quan trọng hệ thống.

Nội dung chính của Basel III

Basel III là một khung giám sát tài chính bao gồm nhiều quy định và yêu cầu, nhằm mục tiêu tăng cường tỉ lệ vốn đủ, quản lý rủi ro và minh bạch của ngân hàng. Dưới đây là một số nội dung chính:

Yêu cầu về tỉ lệ vốn đủ

Hiệp định yêu cầu ngân hàng phải duy trì một tỉ lệ vốn đủ nhất định, để đảm bảo ngân hàng có đủ vốn dự trữ khi đối mặt với thua lỗ. Yêu cầu cụ thể bao gồm:

1. Yêu cầu vốn cốt lõi: Giới thiệu yêu cầu vốn cốt lõi nghiêm ngặt hơn, tức là vốn Tier 1. Ngân hàng cần đảm bảo tỉ lệ vốn cốt lõi so với tài sản có trọng số rủi ro đạt tiêu chuẩn nhất định.
2. Tăng cường khu vực vốn dự phòng: Giới thiệu yêu cầu về khu vực vốn dự phòng, yêu cầu ngân hàng duy trì vốn dự phòng bổ sung trên cơ sở yêu cầu vốn cốt lõi, nhằm đối phó với thua lỗ và rủi ro tiềm tàng.

Yêu cầu về tính thanh khoản

Basel III giới thiệu yêu cầu về tính thanh khoản nghiêm ngặt hơn, nhằm đảm bảo ngân hàng có thể hoạt động hiệu quả khi đối mặt với thách thức về tính thanh khoản. Các yêu cầu cụ thể bao gồm:

1. Tỷ lệ bao phủ thanh khoản: Yêu cầu ngân hàng duy trì đủ lượng tài sản thanh khoản chất lượng cao, để đối phó với nhu cầu dòng tiền ra trong một thời gian sắp tới.
2. Tỷ lệ tài chính ổn định: Yêu cầu ngân hàng hỗ trợ tải sản dài hạn thông qua nguồn vốn ổn định và đáng tin cậy, giảm bớt sự phụ thuộc vào tài chính thị trường ngắn hạn.

Yêu cầu về tỷ lệ đòn bẩy

Hiệp định giới thiệu yêu cầu về tỷ lệ đòn bẩy, nhằm hạn chế rủi ro đòn bẩy cao của ngân hàng. Ngân hàng cần đảm bảo tỉ lệ giữa tổng tài sản so với vốn cốt lõi không vượt quá một giới hạn nhất định.

Vốn dự phòng trong chu kỳ kinh tế đối ứng

Hiệp định yêu cầu ngân hàng tuỳ thuộc vào sự biến động của chu kỳ kinh tế, kịp thời tích lũy và giải phóng vốn bổ sung. Trong thời kỳ kinh tế thịnh vượng, ngân hàng cần tích lũy thêm vốn để đối phó với thua lỗ tiềm năng trong tương lai.

Các thay đổi chính trong Basel III

Basel III giới thiệu một số thay đổi chính nhằm tăng cường tỉ lệ vốn đủ và khả năng quản lý rủi ro của ngân hàng. Dưới đây là một số thay đổi chính:

1. Tăng yêu cầu về vốn: Hiệp định yêu cầu ngân hàng duy trì tỉ lệ vốn đủ cao hơn. Cụ thể, tỉ lệ vốn cốt lõi Tier 1 yêu cầu tăng từ 4% trong Basel II lên 4.5%, và tỉ lệ vốn tổng cộng yêu cầu tăng từ 8% lên 10%. Điều này nhằm đảm bảo ngân hàng có đủ vốn để đối phó với rủi ro và thua lỗ.
2. Giới thiệu tỷ lệ đòn bẩy: Basel III giới thiệu khái niệm về tỷ lệ đòn bẩy, nhằm kiểm soát rủi ro đòn bẩy của ngân hàng. Tỷ lệ đòn bẩy là tỉ lệ giữa vốn cốt lõi Tier 1 và tổng tài sản, yêu cầu ngân hàng duy trì một mức độ tỷ lệ đòn bẩy nhất định, để hạn chế mức độ nợ và đòn bẩy của mình.
3. Tăng yêu cầu về tính thanh khoản: Hiệp định yêu cầu ngân hàng duy trì mức độ tài sản thanh khoản cao hơn, để đảm bảo có thể đối phó với các thách thức về tính thanh khoản. Cụ thể, hiệp định giới thiệu các chỉ số như tỷ lệ bao phủ thanh khoản và tỷ lệ tài chính ổn định, yêu cầu ngân hàng duy trì đủ tài sản thanh khoản chất lượng cao.
4. Giám sát đặc biệt đối với ngân hàng có tầm quan trọng hệ thống: Hiệp định đặc biệt chú ý đến ngân hàng có tầm quan trọng hệ thống, tức là những ngân hàng có ảnh hưởng lớn đối với hệ thống tài chính và sự ổn định kinh tế. Những ngân hàng này phải đối mặt với yêu cầu giám sát và tỉ lệ vốn đủ nghiêm ngặt hơn, nhằm đảm bảo có thể hoạt động bền vững và giảm bớt rủi ro hệ thống.
5. Vốn dự phòng trong chu kỳ kinh tế đối ứng: Basel III giới thiệu cơ chế vốn dự phòng trong chu kỳ kinh tế để cân bằng sự biến động và rủi ro trong hệ thống tài chính. Theo cơ chế này, ngân hàng trong thời kỳ kinh tế thịnh vượng nên tích lũy vốn dự phòng, để giảm bớt rủi ro trong thời kỳ kinh tế suy thoái.
6. Hạn chế dòng chảy vốn: Hiệp định thiết lập các giới hạn đối với dòng chảy vốn của ngân hàng, nhằm tránh tình trạng vốn chảy ra nhanh chóng dưới áp lực. Cụ thể, hiệp định yêu cầu ngân hàng thực hiện các biện pháp trong thời kỳ kinh tế suy thoái, để đảm bảo mức độ vốn của họ không bị giảm quá mức.

Tác động của Basel III

Các thay đổi và quy định chính của Basel III có tác động quan trọng đối với các tổ chức tài chính và toàn bộ hệ thống tài chính. Dưới đây là một số tác động chính:

1. Tăng cường sự ổn định của hệ thống tài chính: Hiệp định yêu cầu ngân hàng duy trì tỉ lệ vốn đủ cao hơn và mức độ tính thanh khoản, từ đó tăng cường sự ổn định của các tổ chức tài chính. Bằng cách nâng cao yêu cầu về vốn và giới thiệu vốn dự phòng trong chu kỳ kinh tế, hiệp định nhằm đảm bảo ngân hàng có đủ vốn để hấp thụ thua lỗ trong thời kỳ suy thoái kinh tế và giảm bớt rủi ro hệ thống.
2. Tăng cường quản lý rủi ro và giám sát: Basel III giới thiệu yêu cầu về quản lý rủi ro nghiêm ngặt hơn cho ngân hàng, bao gồm chất lượng vốn, quản lý tính thanh khoản, công bố rủi ro và kiểm soát nội bộ. Bằng việc tăng cường giám sát và yêu cầu ngân hàng giám sát và quản lý rủi ro một cách kỹ lưỡng hơn, hiệp định giúp ngăn chặn và giảm thiểu sự xảy ra của các khủng hoảng tài chính và tăng cường khả năng giám sát và điều khiển của các cơ quan quản lý đối với hệ thống tài chính.
3. Bảo vệ người tiêu dùng và nhà đầu tư tài chính: Các quy định của hiệp định giúp bảo vệ lợi ích của người tiêu dùng và nhà đầu tư tài chính. Bằng cách yêu cầu ngân hàng tăng cường tỉ lệ vốn đủ và công bố rủi ro, hiệp định tăng cường minh bạch của các tổ chức tài chính, giúp người tiêu dùng và nhà đầu tư có thể hiểu rõ và đánh giá tình hình rủi ro của ngân hàng.
4. Nâng cao lòng tin và sự ổn định của thị trường tài chính: Việc thực hiện Basel III giúp nâng cao lòng tin và sự ổn định của thị trường tài chính. Bằng cách tăng cường quản lý vốn và tính thanh khoản của các tổ chức tài chính, hiệp định giảm bớt rủi ro phá sản tiềm ẩn của các tổ chức tài chính, tăng cường sự tin tưởng của các bên tham gia thị trường. Điều này góp phần duy trì sự ổn định của thị trường tài chính, giảm bớt tác động lan truyền của các rủi ro tài chính.
5. Tăng cường hợp tác và nhất quán toàn cầu trong tài chính: Basel III là một hiệp định toàn cầu, được áp dụng rộng rãi trong các hệ thống tài chính của các quốc gia và khu vực. Thông qua các quy tắc và tiêu chuẩn thống nhất, hiệp định thúc đẩy hợp tác và phối hợp quốc tế trong lĩnh vực tài chính, giảm bớt sự không nhất quán và xung đột cạnh tranh trong hệ thống tài chính toàn cầu.