バーゼルIII協定とは？
バーゼルIII協定（Basel III）は、銀行業の金融安定性とリスク管理能力を強化することを目的とした国際金融規制フレームワークです。この協定は、国際銀行監督機関が参加する機関であるバーゼル銀行監督委員会（Basel Committee on Banking Supervision）によって策定され、世界の銀行業監督基準とガイドラインの制定を担当しています。
バーゼルIII協定は2010年12月に正式に発表され、金融危機後に金融システムが直面した課題に対応するためのものです。この協定には、銀行の資本充足率、リスク管理、透明性の向上、およびシステム上重要な銀行への監督強化など、一連の措置と要件が導入されています。
バーゼルIII協定の主な内容
バーゼルIII協定は、銀行の資本充足性、リスク管理、透明性を向上させるために多くの規定と要件を含む金融規制フレームワークです。以下はその主要な内容です：
資本充足性要件
協定では、銀行が損失に直面した際に十分な資本を確保していることを保証するため、一定の資本充足率を維持することが求められます。具体的な要件は以下の通りです：
- コア資本要件：より厳格なコア資本要件、すなわちTier 1資本が導入されました。銀行は、リスク加重資産に対するそのコア資本の比率が特定の基準に達していることを確保する必要があります。
- 資本バッファーの増加：コア資本要件の上に、潜在的な損失やリスクに対処するための追加の資本バッファーを維持する必要があります。
流動性要件
バーゼルIII協定では、銀行が流動性の課題に効果的に対応できるよう、より厳格な流動性要件が導入されました。具体的な要件は以下の通りです：
- 流動性カバレッジ比率：銀行は、将来一定期間内の現金流出要求をカバーするために、十分な高品質の流動性資産を維持することが求められます。
- 安定資金比率：銀行は、長期資産を支えるために安定かつ信頼性の高い長期融資を使用することで、短期市場融資への依存を減らすことが求められます。
レバレッジ比率要件
協定では、銀行の高レバレッジリスクを限定するためにレバレッジ比率要件が導入されました。銀行は、総資産とコア資本の比率が特定の制限を超えないようにする必要があります。
逆周期的な資本バッファー
経済サイクルの変化に応じて、銀行は追加の資本を適時に蓄積および解放するよう求められます。経済が好況の時期には、将来の潜在的な損失に備えてより多くの資本を蓄積する必要があります。
バーゼルIII協定の主な変更点
バーゼルIII協定は、銀行の資本充足性とリスク管理能力を向上させるためにいくつかの主要な変更を導入しました。以下はその主要な変更点です：
- 資本要件の強化：協定では、銀行がより高い資本充足率を維持することが求められます。その中で、コアTier 1資本充足率要件はバーゼルII協定の4%から4.5%に、総資本充足率要件は8%から10%に引き上げられました。
- レバレッジ比率の導入：バーゼルIII協定は、銀行のレバレッジリスクを抑制するためにレバレッジ比率の概念を導入しました。これは、銀行のコアTier 1資本と総資産の比率であり、銀行は特定のレバレッジ比率水準を維持する必要があります。
- 流動性要件の強化：協定では、銀行がより高水準の流動性資産を維持することを要求しています。流動性カバレッジ比率と正味安定資金比率などの指標が導入され、銀行は十分な高品質流動性資産を保有する必要があります。
- システム上重要な銀行への特別な監督：協定は、金融システムおよび経済安定に重要な影響を与えるシステム上重要な銀行に特に焦点を当てています。これらの銀行は、より厳格な監督基準と資本充足率を守る必要があります。
- 逆周期的な資本バッファーの導入：バーゼルIII協定は逆周期的な資本バッファーのメカニズムを導入し、金融システムの変動とリスクをバランスさせるように設計されています。この仕組みに従い、銀行は経済が好況の時期に資本バッファーを蓄積し、経済が下降期にはリスクを緩和することができます。
- 資本流出の制限：協定は、ストレス状態下での資本の急激な流出を防ぐために、銀行の資本流出に制限を設けます。具体的には、経済下降期に銀行が措置を講じることで、その資本水準が過度に低下するのを防ぐ必要があります。
バーゼルIII協定の役割
バーゼルIII協定の主な変更事項と規定は、金融機関と全金融システムに重要な影響を与えます。以下はその主な役割です：
- 金融システムの安定性向上：協定は、銀行がより高い資本充足率と流動性水準を維持することを要求し、金融機関の安定性を向上させます。資本要件の強化と逆周期的な資本バッファーの導入により、経済衰退や金融危機の時期に銀行が損失を吸収し、システムリスクを減少させることが目的です。
- リスク管理と監督の強化：バーゼルIII協定は、銀行のリスク管理に対する要求を厳格化しており、資本の質、流動性管理、リスク開示、内部統制などを含みます。監督を強化し、銀行がリスクをより詳細に監視・管理することを求めることにより、金融危機の発生を防ぎ、監督機関の金融システムに対する監督とコントロール能力を高めるのに役立ちます。
- 金融消費者と投資家の保護：協定の規定は、金融消費者と投資家の利益を保護するのに役立ちます。銀行に資本充足率の向上とリスク開示を求めることで、金融機関の透明性が向上し、消費者と投資家が銀行のリスク状況をよりよく理解し評価することができます。
- 金融市場の信頼と安定の向上：バーゼルIII協定の実施は金融市場の信頼と安定を高めるのに役立ちます。金融機関の資本および流動性管理を強化することで、金融機関の潜在的なデフォルトリスクが減少し、市場参加者の金融機関への信頼が増します。これは、金融市場の安定を維持し、金融リスクの伝播を減少させるのに役立ちます。
- グローバルな金融協力と一致性の強化：バーゼルIII協定は、世界各国および地域の金融システムで広く適用されるグローバルな協定です。統一された規則と基準により、国際金融協力と調和が促進され、世界の金融システム内の非一致性と競争的な歪みが減少します。
